“黄金票”销往17省市区案值93亿

原标题：“黄金票”销往17省市区案值93亿

位于广东省深圳市的水贝国际珠宝交易中心人头攒动,打造黄金饰品的店铺随处可见。作为国内最大的黄金交易市场,这里的黄金饰品产量占全国市场的60%。

42岁的郑某拎着一包黄金走在水贝市场,经过几个月踩点,郑某已经成为这里的“常客”。他并不知道,自己的一举一动都在警方的注视之下。

1月15日,在公安部经侦局、国家税务总局稽查局和福建省公安厅指挥下,厦门警方与厦门国税经过两个多月侦查,成功侦破福建省迄今最大的利用黄金交易虚开增值税专用发票案,以郑某为首的12名犯罪嫌疑人落网。据了解,此案受票企业多达166家,涉及全国17个省、市、自治区,涉税金额93亿元。目前,284个涉案银行账户已被冻结。

一人代表数百家公司谈生意

2015年10月,厦门市湖里区国税局稽查局副局长洪青萍陆续收到来自广西柳州、江苏南京等地税务机关的协查请求,要求核查当地企业向厦门某公司取得的进项增值税专用发票交易情况是否属实。这些案子同时指向潮汕籍男子郑某。

一个人同时代表全国17个省、市、自治区上百家不同类型的公司洽谈黄金生意,疑点重重。随着调查的深入,一个利用“黄金票”虚开增值税专用发票的特大案件逐渐浮出水面。

先来科普一下什么叫“黄金票”——不法分子购买黄金取得增值税专用发票后,利用发票上的数字识别信息,变造增值税专用发票上的单位名称、货物名称等文字信息,提供给一些需要增值税专用发票抵扣的企业并收取开票费,至于所购买的黄金,则通过隐蔽方式销售。

湖里区国税局发现,郑某短期内以上百家公司的名义与厦门某公司签订黄金货物购销合同,那些企业取得发票上的商品名和厦门这家企业销售的东西并不相符,存在虚开增值税专用发票犯罪的重大嫌疑。洪青萍立刻将相关情况通报给公安机关。

警方调查发现,犯罪团伙使用假印章和虚假公司资料等,以需要开发票的企业名义与厦门某公司签订合同,由厦门某公司将发票开给相关企业,通过犯罪团伙控制的银行账户转账,制造相关企业有真实购货的假象,郑某则收取发票票面金额3%至11%不等的“手续费”获取非法利益。

据厦门市公安局经侦支队四大队大队长陈刚介绍,郑某犯罪团伙提领黄金并领取增值税专用发票后,采取票货分离的方式,将黄金无票销售给他人,再非法出售增值税专用发票牟利。

因案情特别重大、复杂,厦门市公安局组织经侦、网安等部门联合成立专案组,前往深圳开展侦查。

嫌疑人做贼心虚终落法网

经调查,这个团伙分工细致、专业,在签订虚假合同、资金走账、联系购票客户、交接虚开发票、提领销售黄金、内部记账等各环节均由专人负责。郑某的警惕性很高,手下只能通过他单向联系,相互之间并不熟悉。

厦门市公安局经侦支队四大队教导员林屹岚告诉记者:“郑某经常给马仔更换手机、工作地点,住所几乎每个月更换,给警方异地侦查、组织抓捕带来一定困难。”

在深圳警方的大力协作下,专案组调取数百个涉案银行账户的交易明细,逐一分析正反向资金流,同时追踪涉案黄金货物去向,综合分析研判。

1月15日7时,专案组在深圳、汕头警方及厦门市国税局的协作下,组织50余名警力,分8组在深圳、汕头两地统一开展收网行动,抓获以郑某为首的虚开增值税专用发票犯罪团伙成员12人。目前,案件正在进一步审查中。

破虚开“黄金票”案2037起

近年来,虚开增值税专用发票等案件一直占涉税案件的60%以上,且源头主要集中在黄金、成品油、农副产品和医药销售等领域。2015年,公安机关所查半数虚开发票案为“黄金票”案。

据介绍,利用黄金交易虚开增值税专用发票犯罪链条长、环节多,犯罪行为隐藏在合法形式背后。犯罪组织利用黄金销售的增值税即征即退政策,不断套取增值税专用发票后开给其控制或关联的空壳商贸企业,空壳商贸企业再变换品名对外虚开,并在短期集中开票后迅速走逃,再至异地重新注册商贸公司。虚开的发票最终流向实体企业和外贸公司,用以抵扣税款或骗取出口退税,造成国家税款大量流失。

2015年4月,国家税务总局、公安部、人民银行部署开展打击利用黄金交易虚开增值税专用发票专项行动。三部委组织专门力量,从发票流梳理出170余家上游“套票”会员单位及其代理客户、5000余家中游“变票”商贸企业和数万家下游用票企业,排查出3800余条重点线索部署各地开展调查。专项行动期间,共破黄金领域虚开案件2037起,抓获并刑事拘留犯罪嫌疑人1649名,配合税务机关查补税款46亿余元。

公安部经侦局相关负责人表示,公安机关将紧盯涉税犯罪形势变化,坚决打击重点领域虚开增值税专用发票、骗取出口退税和制售假发票等突出涉税犯罪。将配合相关部门不断完善政策、加强监管,进一步提升防范能力。

本报厦门(福建)2月29日电